Microsoft、Excel 向け Copilot を財務業務向けに強化

Microsoft は現地時間2026年6月25日、財務部門向けに Microsoft 365 Copilot in Excel を強化すると発表した。今回の発表では、反復的な財務ワークフローを標準化する「スキル」、信頼できる財務データへ接続する新たなコネクタ、そして計算や編集内容を追跡しやすくする機能が追加されている。Microsoft は、AIが財務領域で受け入れられるには、単に答えを生成するだけでなく、根拠となるデータ、計算過程、変更履歴を確認できることが重要だと位置づけている。

今回のアップデートの背景には、Excel が長年にわたり財務業務の中心的なツールとして使われてきたことがある。四半期決算、予算策定、業績予測、差異分析、税務、コンプライアンス、資金管理など、財務担当者の業務では、全ての数値がどのデータに基づいているかを説明できる必要がある。Microsoft は、自社の財務計画・分析、会計、税務、コンプライアンス、財務・資金管理といった部門で Copilot in Excel を実務利用し、情報収集や分析の再構築にかかる時間を減らしながら、担当者が判断に集中できるようにしているという。

中核となる新機能が「スキル」である。これは、Discounted Cash Flow の作成、決算締め、月次レポートモデルの更新、差異分析など、財務部門で繰り返し行われる業務手順を Copilot に定義できる仕組みだ。毎回ゼロから指示するのではなく、チームの標準的な進め方、構成、書式、出力形式をスキルとして指定することで、レビューしやすく、再利用しやすい成果物を作成できる。サンプルの財務スキルライブラリも提供され、ユーザーは SKILL.md を OneDrive に保存することで、独自のワークフローも定義できる。

Microsoft は、Copilot in Excel の品質評価において、単発の作業だけでなく、財務担当者が日常的に行う複数ステップの業務を対象にしている。さらに、財務モデリングの専門資格団体である Financial Modeling Institute（FMI）とも連携し、実務に近い財務モデリングケースを評価基盤に取り入れている。これにより、Copilot が複雑な財務モデルや分析作業に対して、検証可能な結果を返せるかを重視している点が特徴となる。

データ連携の面でも強化が行われている。財務分析では、市場データ、企業のファンダメンタルズ、企業調査、決算資料、トランスクリプト、非公開企業データなど、信頼できる外部データを取り込む作業が大きな負担になりやすい。今回のアップデートでは、FactSet、Morningstar、PitchBook、CB Insights、Daloopa、S&P/Kensho などのデータを Excel 上で扱えるようにする方向性が示されており、手作業によるコピーや転記を減らし、最新データに基づいた分析を進めやすくする狙いがある。

また、開発者やパートナー向けのスキル展開も計画されている。Microsoft は、LSEG、Ramp、Rogo、Samaya AI、Velixo、Vena など、財務・ERP関連のパートナーと連携し、Copilot in Excel から業務データや専門的な分析プロセスを直接利用できるようにしていく。これにより、単なる表計算支援にとどまらず、企業ごとの財務システムや分析基盤と接続したワークフロー自動化へ広げる構想が見える。

トレーサビリティの改善も重要なポイントである。新たに「Plan with Copilot」により、Copilot が実際に編集を行う前に、どの範囲、数式、シート、前提条件を変更しようとしているのかを確認できるようになる。また、Excel の Show Changes ペインでは、Copilot による変更が人間の編集と区別して表示される。財務モデルでは、誰がどのセルを変更したのか、どの数式が更新されたのかを後から確認できることが重要であり、今回の機能はAI活用時の監査性やレビュー性を高めるものとなる。

提供状況については、個人設定、ワークブックルール、事前構築済みスキル、フェデレーション型 Copilot コネクタ、Plan with Copilot、Show Changes における Copilot の変更表示が、Microsoft 365 Copilot 利用者向けに Excel for Web、Windows、Mac で一般提供される。カスタムスキルは Windows と Mac の Insiders チャネルで利用可能となっており、一般提供は2026年7月に予定されている。また、パートナー作成スキルは2026年第3四半期に提供予定とされている。

総じて今回の発表は、Copilot in Excel を一般的なAIアシスタントから、財務部門の実務に即したワークフロー支援基盤へ進化させるものといえる。Microsoft は、財務担当者が重視する標準化、信頼できるデータ、計算根拠、変更履歴を前面に出すことで、AIを Excel の中で安心して使える業務ツールとして定着させようとしている。特に、スキルによる手順の再利用、外部データ連携、編集前の計画提示、変更履歴の可視化は、企業の財務チームがAIを実務導入するうえで重要な機能強化となる。